La Justicia Federal ordenó a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) retirar a Malte SRL de la base E-APOC, un registro de contribuyentes no confiables. La empresa está vinculada al tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Pablo Toviggino.
La Justicia Federal concedió una medida cautelar a favor de Malte SRL, una empresa vinculada al entorno del tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Pablo Toviggino. La decisión ordena a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) retirar a la empresa de la base E-APOC, un registro que identifica a contribuyentes considerados no confiables o con presuntas irregularidades fiscales.
El juez subrogante de Santiago del Estero, Guillermo Díaz Martínez, dispuso que el organismo fiscal levante las restricciones sobre la CUIT de la firma en un plazo de 48 horas, permitiendo que vuelva a operar normalmente. La resolución generó controversia, ya que la empresa permanece bajo inspección de ARCA y aparece mencionada en expedientes que investigan presuntas maniobras de evasión tributaria y asociación ilícita tributaria.
Los representantes legales de Malte SRL sostuvieron que la inclusión en la base E-APOC provocó una virtual paralización de la actividad comercial de la compañía. Afirmaron que la decisión de ARCA implicó una «conducta claramente irregular e ilegítima» y señalaron que la medida generó «la muerte comercial de un contribuyente». Según ellos, las restricciones impiden incluso cobrar operaciones ya realizadas, ya que otras empresas evitan operar con firmas incluidas en ese registro.
Por su parte, ARCA defendió la incorporación de Malte SRL a la base de contribuyentes no confiables, destacando que la decisión surgió de tareas de fiscalización. El organismo sostuvo que durante una inspección realizada en marzo de este año detectó inconsistencias que llevaron a considerar a la empresa como una sociedad que «no tiene la capacidad económica y/o operativa para los movimientos patrimoniales que realiza». Además, recordó que la firma figura en una investigación penal vinculada a presuntas maniobras de evasión tributaria agravada y asociación ilícita tributaria.
Los informes de fiscalización señalaron una serie de irregularidades que motivaron las actuaciones de ARCA. También se detectó que varias compañías vinculadas a Malte SRL compartían direcciones IP utilizadas para facturación electrónica y trámites fiscales. Entre las firmas relacionadas figuran Norte Argentino SRL, Soma SRL, Carbello SRL, Servicios Lindor SA, Barwa SRL, HT SRL, Bori SRL y Segon SRL.
Malte SRL ha estado en el centro de la atención pública por su relación con la denominada «mansión de Pilar», una propiedad valuada en millones de dólares cuya titularidad forma parte de distintas investigaciones judiciales. Además, la empresa mantiene contratos comerciales vinculados al fútbol argentino, entre ellos la provisión del sistema VAR para los encuentros de la Primera División.
Al conceder la cautelar, el juez Díaz Martínez consideró que la inclusión de la empresa en la base E-APOC se realizó sin un acto administrativo formal que permitiera ejercer adecuadamente el derecho de defensa. Sostuvo que «la inclusión en una base de contribuyentes no confiables y la consecuente limitación operativa de la CUIT fueron dispuestas sin el dictado de un acto administrativo formal». También afirmó que la medida afecta el funcionamiento normal de la empresa y puede impedir operaciones bancarias, comerciales y financieras.
ARCA ya anticipó que apelará la decisión judicial, por lo que el caso continuará en instancias superiores mientras avanzan las investigaciones sobre las empresas vinculadas al dirigente de la AFA.
